-
- תוכניות פנסיוניות – כללימטרת התוכניות הפנסיוניות להטיב עם העובדים, שכירים ועצמאים במטרה לשפר את רמת החיים בשלושת המישורים הבאים: חיים ארוכים, חיים קצרים, אובדן כושר עבודה.
חיים ארוכים – עם הפרישה נפגעת קשות ההכנסה מאחר וקצבת הזקנה מביטוח לאומי לא באמת תאפשר קיום בכבוד. מטרת החיסכון הפנסיוני להקנות לנו הכנסה נוספת שתשפר את איכות החיים ותאפשר יותר חופש כלכלי.
חיים קצרים – מיועד לבעלי משפחות או למי שבני משפחה תלויים בו מבחינה כלכלית. התוכנית אמורה לשפר את המצב הכלכלי שנגרם כתוצאה ממות המפרנס/ת.
אובדן כושר עבודה / כיסוי נכות – רוב התוכניות הפנסיוניות כוללות מרכיב לתשלום אובדן כושר עבודה כאשר יש הבדל מהותי בין התוכניות השונות, בעיקר בין הכיסוי המוצע ע״י קרן הפנסיה (הקרוי כיסוי נכות), הכיסוי בקרן הפנסיה נחות לעומת כיסויים דומה בחברות הביטוח.
- תוכניות פנסיוניות – כללימטרת התוכניות הפנסיוניות להטיב עם העובדים, שכירים ועצמאים במטרה לשפר את רמת החיים בשלושת המישורים הבאים: חיים ארוכים, חיים קצרים, אובדן כושר עבודה.
-
- סוגי תוכניות
הסדרים פנסיוניים קיימים – העובדים (שכירים ועצמאים) רשאים לחסוך באחת התוכניות לפי בחירתם הבלעדית כאשר על העובד לבחור אחת משלוש חלופות: קרן פנסיה, ביטוח מנהלים, קופת גמל. בנוסף קיים גם חיסכון קצר מועד לתקופה של 6 שנים במסגרת קרן השתלמות.
ביטוח מנהלים וקרן הפנסיה – הינם תוכניות מתחרות, בהמשך נרחיב על כל אחת מהתוכניות. בכל אחת מהתוכניות אמורה לתת פתרון למצבים של פרישה, אובדן כושר עבודה ופטירה מוקדמת.
קופת גמל – מיועד לעובדים שאין ביכולתם לבצע ביטוח מנהלים או קרן פנסיה מפאת מצב בריאותי או מפאת גילם. בנוסף הקופה מאפשרת להפקיד הפרשים לשכר נוסף כמו בונוסים ו/או שעות נוספות וכדומה שאין משלמים עבורם לפנסיה. מדובר בחיסכון נטו ללא כיסויים כלשהם.
קרן השתלמות – חיסכון פטור ממס ריווחי הון – הטבה לעובדים שכירים ועצמאים.
- סוגי תוכניות
-
- קרן פנסיה
קרן פנסיה – מטרת הקרן לאפשר קיום בכבוד לעמית ומשפחתו בכל אחד ממצבי החיים: פרישה, אובדן כושר עבודה ופטירה מוקדמת. הקרן מושתת על תקנון המשתנה אחת לתקופה בהתאם לנתונים העדכניים.
יתרונות של קרנות הפנסיה לעובד – דמי ניהול מוזלים, עלות הכיסויים לנכות (אובדן כושר עבודה) ולמקרה פטירה זולות מאוד ביחס לפוליסות המסורתיות ולפיכך נצבר יותר חיסכון לטובת העובד. כיסוי פטירה אוטומטי בעת נישואין ו/או הולדת ילד, אפשרות לנייד מקרן פנסיה אחת לאחרת בציפייה לשיפור התשואה. אגרות חוב מיועדות המבטיחות ריבית קבוע גם בתקופות שפל.
יתרונות של קרנות הפנסיה למעסיק – תפעול קל, ביטחון שהכיסוי מספק (בביטוח מנהלים על המעסיק לבחון אחת לתקופה את הכיסויים), עלות זולה יותר (אין צורך לשלם יותר לכיסוי אובדן כושר עבודה).
החסרונות לעובד – הכיסוי לאובדן כושר עבודה נחות, ניתן להשלים באופן פרטי. חמש
שנים ראשונות אין כיסוי למצב בריאותי קיים.
החסרונות למעסיק – אין חסרונות.כיסויים קיימים:
פטירה – תשלום חודשי לבן/בת הזוג ולילדים עד גיל 21. לרווקים, משפחות חד הוריות, גרושים – ניתן לוותר על כיסוי ו/או כיסוי חלקי (גרוש/ה – ניתן להשאיר כיסוי לילדים אבל לא לבן או בת הזוג) ובכך להגביר את החיסכון הנצבר. יש לעדכן את הקרן אחת לשנתיים על המצב המשפחתי.
למה לשים לב: להוסיף כיסוי חד פעמי למקרה פטירה.
נכות (מוכר בשם אובדן כושר עבודה) – במקרה נכות המונעת מהאדם לעבוד, אמורה קרן הפנסיה לשלם שכר חודשי עד החזרה לעבודה או עד הפרישה, הגיע האדם לגיל פרישה יקבל קצבה לכל ימי חייו כאילו הוא שילם לכל אורך הדרך.
פרישה – בפרישה תתקבל קצבה חודשית לכל החיים לפורש ולבן/בת הזוג. סכום הקצבה תלוי בסכום שהצטבר (בפנסיות החדשות החל משנת 1993) וגם במצב האקטוארי של הקרן.
- קרן פנסיה
-
- סוגי קרנות פנסיה
קרנות פנסיה חדשות: קרנות הפנסיה החדשות שווקו החל משנת 1993. המאפיין העיקרי לכל קרנות הפנסיה הינו בקיום תקנון המאפשר שינויים בקרן הפנסיה ללא צורך בקבלת הסכמת העובד. אנו ערים לשינויים שבוצעו בשנים האחרונות, החל משינוי גיל הפרישה, הגדלת סכום הפיצוי החודשי במקרה נכות לסך של 75%.
קרנות פנסיה וותיקות: הקרנות הוותיקות שווקו עד שנת 1993. היתרון בקרנות אלו לעומת הקרנות החדשות: המדינה התחייבה לכסות את הפסדי הקרנות השונות ולמנוע פגיעה בתשלום החודשי שיתקבל.
קרן פנסיה תקציבית: הקרן יועדה לעובדי מדינה וכוחות הביטחון. להבדיל מיתר הקרנות – אין צבירה של כספים לתוכנית, המדינה לקחה על עצמה את כל האחריות והעובד אף לא נדרש להשתתף בתשלום תמורת הזכויות שנצברו.
- סוגי קרנות פנסיה
-
- תשלום חודשי לקרנות הפנסיה
שכירים: התשלום למעט לפנסיה חל באחוזים מהשכר בהתאם להסכם קיבוצי ו/או הסכם אישי ובלבד שלא יפחת מההסכם הקיבוצי ו/או תקנות. הסכום לתשלום נחלק לתשלום העובד ותשלום המעסיק. על המעסיק להפקיד לתגמולים סך שלא יפחת מ – 6.5% ובנוסף 6% עד 7% על חשבון העובד, בנוסף על המעסיק לשלם סך שנע בין 6% ועד 8.33% לסעיף הפיצויים.
עצמאים: התשלום לעצמאים נקבע לפי גובה השכר הממוצע, כאשר עד להכנסה של מחצית השכר הממוצע יש להפקיד 4.45% מהשכר.
לחלק השני שמעל מחצית השכר הממוצע ועד לסך השכר הממוצע יש להפקיד סך של 12.55% מהשכר.
סכום השכר הממוצע נכון לפברואר 2021 עומד על סך של 10,551 ₪.
עצמאי שלא ישלם – עלול להיקנס
- תשלום חודשי לקרנות הפנסיה
-
- ביטוחי מנהלים
כללי – ביטוח מנהלים הינו חוזה משפטי שאינו ניתן לשינוי בעוד קרן הפנסיה הינה תקנון הניתן לשינוי ע״י מנהלי הקרן כאשר תקנון זה משתנה אחת לתקופה,ביטוח המנהלים אינו מוצר אחיד וקיימות גרסאות שונות של הביטוח המתייחסות בעיקר לתקופת עריכת הביטוח. ככל שהתוכנית ותיקה יותר היא נושאת בקרבה יתרון טוב יותר הקרוי ״מקדם קצבה״, (ראה הסבר וטבלת מקדמים בהמשך) ככל שמקדם הקצבה נמוך יותר הוא נחשב לטוב יותר. כיום ניתן להסדיר ״מקדם קצבה״ רק למצטרפים מגיל 60 ומעלה.
יתרונות ביטוח מנהלים לעובד: (מתייחס לפוליסות שהופקו עד 2012) ככל שהביטוח ותיק יותר – הביטוח טוב יותר. בשל ״מקדם קצבה״ יוצא מהכלל – פוליסות מסוג מעורב, בעיקר מעורב ללא נספח קצבה.הפוליסה הינו חוזה קשיח, ללקוח הזכות לקבוע האם יהיה כיסוי לשארים ומה הסכום שירצה לפי רצונו.יכולת לקבוע מוטבים לפי ראות עיני הלקוח.כיסוי מורחב לאובדן כושר עבודה (יש לבחון בפוליסה הספציפית את קיום הכיסוי המשופר).קבלת קצבה לכל החיים על פי מקדם קצבה מובטח ללא תלות בתוחלת החיים.
חסרונות ביטוח מנהלים: מאחר ומדובר בפוליסות שונות יש משתנים בהתאם לפוליסה, ועדיין במרבית הפוליסות כיסוי ריסק יקר במיוחד (ניתן לשיפור ע״י איש מקצוע). יש לבחון אחת לתקופה ועם שינוי סטטוס את סכומי הביטוח, בעת עליית שכר משמעותית יש למלא הצהרת בריאות.דמי ניהול בחלק מהפוליסות בעיקר המאוחרות משנת 2004 – מרקיעות שחקים, לעיתים 0.6% מהצבירה ובנוסף עד 15% מהרווח.במקרה פטירה יקבלו היורשים סכום חד פעמי, במרבית המקרים הסכום לא מספק את הצורך האמיתי.אובדן כושר עבודה – יש לבחון את סכום הביטוח אחת לתקופה (בעיקר בגיל מבוגר) ואת הגדרות הכיסוי. לעיתים המעסיק והעובד נדרשים לבצע תשלום נוסף כדי לשמור על סכום הביטוח.
חסרונות ביטוח מנהלים למעסיק: הפעלה מסובכת לעיתים בעיקר כשיש פוליסה הפרשית, עלות הכיסוי לאובדן כושר עבודה עלול ליקר את עלות הביטוח באחוז נוסף למעסיק. יש צורך לבחון את סכום הביטוח לאובדן כושר עבודה שכן באחריות המעסיק לוודא כיסוי בסך של 75% מהשכר.
למה לשים לב:
האם הכיסוי לאובדן כושר עבודה עומד על 75% מהשכר או פחותעלות הריסק בתוך הפוליסה – לבחון את האפשרות לבצע באופן פרטי ולהוזיל את הביטוח.הגדרת העיסוק – האם הגדרת העיסוק מדויקת? אם יש ספק מומלץ להיוועץ באיש מקצוע.
מקדם קצבה בביטוח מנהלים – משמעות המקדם – הבטחת תשלום קבוע על פי הסכום
שהצטבר נכון ליום הפרישה. אנו נחלק את הסכום שהצטבר במקדם ונקבל את סכום הקצבה הצפוי לנו לכל ימי חיינו.דוגמא לחישוב הקצבה הצפויה: הסכום ביום הפרישה: מיליון ₪. מקדם: 200 בדיוק. על פי הנתונים הללו הפורש זכאי לקצבה בסך של 5.000 ₪ לחודש לכל ימי חייו.
להלן נתוני מקדמי הקצבה לגבר לגיל 65 לפי גיל פתיחת הפוליסה, לאישה המקדם גבוה יותר, ולפיכך תקבל פחות קצבה.
פוליסות שהופקו עד 1989 – מקדם 144
פוליסות שהופקו עד 1990 – מקדם 144
פוליסות שהופקו עד 5/2001 – מקדם 167
פוליסות שהופקו עד 12/2003 – מקדם 200
פוליסות שהופקו עד 2004 ועד 2012 – מקדם נע בין 211 ועד 214חשוב – התשלום לחוסך בלבד עם תקופת מינימום תשלום בין עשר לעשרים שנים. דוגמא: אדם שקיבל קצבה נפטר לאחר שנה וחצי. – המוטבים יקבלו השלמת הקצבה לתקופה של עשר או עשרים שנה מיום קבלת הקצבה הראשונה בהתאם לתנאי הפוליסה.ניתן גם לקבוע מסלולים נוספים, כמו לוותר על התקופה או לדאוג לבן/בת הזוג לקצבה לכל החיים, ואולם במקרה כזה בחלק מהפוליסות מוותרים על המקדם הקיים ונאלצים לבצע את השינוי לפי מקדם עדכני.
- ביטוחי מנהלים
-
- קרן השתלמות
קרן השתלמות – חיסכון לטווח קצר – המדינה מעודדת אותנו לחסוך ומעניקה הטבות שונות לשכירים ולעצמאים.
ההטבה מוגבלת לתשלום בסך של עד 1,571 ₪ לחודש. לשכיר מקובל לערוך קרן השתלמות על סך של 10% מהשכר כאשר העובד מפקיד 25% מהסכום הכולל והמעסיק מפקיד את 75% הנותרים. במילים פשוטות – על כל שקל שיפקיד העובד יפקיד המעסיק 3 שקלים נוספים. כל הכספים פטורים ממס כעבור 6 שנים מיום ההפקדה ובמקרה של השתלמות מוכרת כעבור 3 שנים. כל הכספים שהופקדו לקרן ההשתלמות פטורים לחלוטין ממס ריווחי הון, מה שהופך את התוכנית לרלוונטית במיוחד, בכל אפיק חיסכון (הוני) אחרת ישולם מס בשיעור של 25%. רבים מהחוסכים מעדיפים להשאיר את הכסף כסכום נוסף לפרישה.
- קרן השתלמות
החוק מחייב את המעסיק לצרף את כל העובדים להסדר פנסיוני כאשר רק העובד רשאי לבחור את התוכנית הרצויה לו: קרן פנסיה, קופת גמל או ביטוח מנהלים. מעסיק שלא יצרף את העובד מסתכן ועלול לשאת בתוצאות כפי שיובהר בהמשך.
תלוי במגזר, במגזרים שיש הסכם קיבוצי או אחר – בהתאם להסכם.
רק במגזרים בהם אין הסכם קיבוצי ו/או מפעלי ו/או אחר היישום על פי תקנות הפנסיה שהחלו בשנת 2008. במקרה זה יש לצרף כל עובד מעל גיל 20 לאישה ומעל גיל 21 לגבר. אם לעובד הייתה תוכנית פנסיונית טרם תחילת העבודה – על המעסיק לצרף את העובד לא יאוחר מתום שלושה חודשים מתחילת העבודה, ההצטרפות והתשלום החל מיום תחילת העבודה. אם לעובד לא הייתה מעולם תוכנית קודמת – יכול המעסיק להתחיל את התוכנית לאחר שישה חודשים מיום תחילת העבודה.
החוק מטיל על המעסיק את מלוא האחריות, גם במקרה של התנגדות
העובד. כמו שלא ייתכן שלא לשלם ביטוח לאומי כך לא ניתן להתעלם מהחובה לעריכת תוכנית פנסיונית.
חד משמעית העובד. אסור למעסיק לייעץ לעובד על קרן פנסיה ו/או סוכן ביטוח, יחד עם זאת עובד שלא מסר את המסמכים על המעסיק לפנות לקרן פנסיה ולבצע תוכנית לשמירת זכויות העובד. העובד מצידו יוכל לנייד (להעביר) את התוכנית לכל חברה שיחפוץ
המעסיק מסתכן במספר סנקציות, במקביל:
ביקורת: מעסיק שייתפס בביקורת ישלם קנס ובנוסף כמובן ייאלץ להשלים לעובד את כל התשלומים שהחסיר.
תביעה משפטית בית דין לעבודה: בחוק מתייחס בחומרה לאי תשלום הסדר פנסיוני, אי עמידה בתשלום יחשב להלנת שכר, המעסיק מסתכן בקנס דרקוני.
המעסיק יתבע בסכום השווה לסכום הפיצויים שהיה העובד מקבל לו הייתה לו קרן פנסיה בתוקף. החובה מיום הפגיעה עד לסיום המשוער,באם מדובר בפגיע לצמיתות – התשלום במזומן מיום הפגיעה ועד ליום הפרישה גם לתשלום לאובדן כושר עבודה וגם לפנסיה הצפויה (לגבר עד גיל 82).
במקרה פטירה – בן/בת הזוג יוכלו לתבוע את הסכום שהייתה משלמת קרן הפנסיה למשפחה, לילדים עד גיל 21, לבן / בת הזוג לפי תוחלת החיים – עד לגיל 82.
למרות הנטייה להמליץ על קרן פנסיה אין תשובה חד משמעית שכן לכל אחת מהתוכניות יש יתרונות וחסרונות, בכדי למקסם את האפשרויות יש להתייעץ באיש מקצוע שיבהיר את המושגים ואת האפשרויות השונות. מדובר באחרת ההשקעות הגדולות בחיים ויש להתייחס לנתונים רבים כולל התייחסות למיסוי נוכחי ועתידי.
הטבות לגולשים
- שיחת מידע והבהרה עד 5 דקות ללא תשלום.
- מיפוי כל התוכניות הפנסיוניות והביטוחים הקיימים, כולל איתור כספים. מסירת תיק מסודר וכולל מידע על האפשרויות השונות. הכל בהנחה של 40% – במקום ב 280 ₪ – בעלות של 160 ₪ כולל מע"מ.
לקבלת ההטבה ופרטים נוספים – יש להשאיר הודעת ווצאפ במספר 058-7305550 או להתקשר למשרד 03-7305550
- ט.ל.ח
התנאים המחייבים הם אלו הרשומים בתקנות ו/או ברשומות המתאימות.
חשוב: הרשום לעיל מיועד לתת מושגים כלליים בלבד ואינו במקום ייעוץ. מהניסיון יש לפנות לאיש מקצוע שיוכל להתייחס לתמונה המלאה.
אין לראות בכתוב כייעוץ, במקרה הצורך יש לפנות לאיש מקצוע כדי לבחון את האפשרויות השונות מאדם לאדם. - כל הזכויות שמורות לגבי נתן